Warum Steuer- und Verrechnungspreissoftware für multinationale Unternehmen unerlässlich ist

Juni 28, 2022

Die Digitalisierung von Steuer- und operativen Verrechnungspreisprozessen kann enorme Auswirkungen auf die Fähigkeit eines multinationalen Unternehmens haben, seine Steuerschuld effizient zu prognostizieren und zu melden. Mit der bevorstehenden Einführung des OECD-Aktionsplans zur Bekämpfung der Gewinnverkürzung und -verlagerung (BEPS) in über 130 Ländern stehen große Veränderungen bevor, und die heutigen Investitionen in multinationale Steuerberichts- und Verrechnungspreissoftware werden sich auszahlen, wenn die Finanzteams sich der Herausforderung des Paradigmenwechsels stellen.

Es ist jedoch nicht nur BEPS, das den Bedarf an größerer Agilität bei Steuer- und Verrechnungspreisaktivitäten vorantreibt. Wir sehen auch eine größere Volatilität bei globalen Ereignissen, Unsicherheit in der globalen Handelspolitik und mehr. Auch die Pandemie erforderte größere Flexibilität, da eine Welle von Hilfsprogrammen und besonderen Steuerbestimmungen von Steuerfachleuten eine schnelle Umstellung erforderte, um ihren Unternehmen den größtmöglichen Nutzen zu bringen.

Software für Steuern und Verrechnungspreise hilft Finanzteams in Unternehmen, mit weniger Ressourcen mehr zu erreichen. Eine solide Investition in Steuer- und Verrechnungspreissoftware ist für multinationale Unternehmen heute genauso wichtig wie ein leistungsfähiges ERP-System. Die Reputationsrisiken, die mit behördlichen Prüfungen und dem Gedränge in letzter Minute beim Ausfüllen von Steuererklärungen verbunden sind, sind zu groß, und die Vorteile einer echten Verwaltung der "Daten hinter den Zahlen" sind jetzt einfach zu groß, um sie zu ignorieren.

Herausforderungen bei Steuern und Verrechnungspreisen

Die multinationalen Unternehmen von heute müssen sich vier Herausforderungen in Bezug auf Steuern und Verrechnungspreise stellen und diese bewältigen.

1. Erhöhte Komplexität: Die erste Herausforderung ist die zunehmende Komplexität der Weltwirtschaft, die durch sich verändernde Handelsabkommen, die anhaltenden Auswirkungen der Pandemie und die weitreichenden Folgen des BEPS-Rahmens bedingt ist. Dies bedeutet in einigen Fällen eine erhebliche Veränderung in der Art und Weise, wie Regierungen multinationale Unternehmen besteuern.
2. Stärkere Kontrolle: Der Trend geht zu einer verstärkten Kontrolle durch die Steuerbehörden in aller Welt. Viele sind zu digitalen Modellen übergegangen, die es ihnen ermöglichen, Daten leichter im Detail zu analysieren. Dieser Trend wird sich im Rahmen von BEPS, das wahrscheinlich noch strengere Maßnahmen vorsieht, noch verstärken. Die Steuerbehörden nehmen nun die Buchhaltungssysteme selbst genauer unter die Lupe, und einige stellen Datenwissenschaftler ein, um zu untersuchen, wie Unternehmen ihre Verrechnungspreisprozesse handhaben.
3. Datenvermehrung: Die Menge, Geschwindigkeit und Vielfalt der Daten, die multinationale Unternehmen verarbeiten müssen, nimmt zu. Das kann es für Steuerteams besonders schwierig machen, Informationen zu verwalten, zu interpretieren und mit Stakeholdern zu teilen, die manuelle Prozesse alter Schule verwenden. Die Verwendung von Tabellenkalkulationen zur Verwaltung operativer Verrechnungspreise kann zu Ungenauigkeiten, Compliance-Risiken und/oder eingeschränktem Einblick in mögliche Probleme am Jahresende führen.
4. Talentgewinnung: Multinationale Unternehmen, die es versäumen, technologisch auf dem neuesten Stand zu bleiben, laufen Gefahr, im Rennen um die besten Fachkräfte in den Bereichen Steuern und Verrechnungspreise ins Hintertreffen zu geraten. Eine wachsende Zahl von Bewerbern kommt von den besten Wirtschaftshochschulen und verfügt über Kenntnisse in der Datenanalyse. Es ist unwahrscheinlich, dass sie von Unternehmen angezogen werden, die sich als Unternehmen etabliert haben, die nicht mit der neuesten Steuertechnologie Schritt gehalten haben.

Ein ganzheitlicher Ansatz für Steuerprognosen, Verrechnungspreise und Steuerberichterstattung

In einem kürzlich erschienenen Bericht mit dem Titel "The Corporate Tax Management Imperative" unterstreicht Ventana Research die Bedeutung einer einzigen Quelle der Wahrheit für Steuern und Verrechnungspreise: "Die Anwendung von Analysen im Steuerbereich ist wichtig für das Management von Steuerausgaben und Risiken bei der Einhaltung von Steuervorschriften. Unsere Untersuchung zeigt, dass 64 % der Teilnehmer [unserer Office of Finance-Benchmark-Studie] glauben, dass ihr Unternehmen seinen Steueraufwand reduzieren könnte, wenn es die Möglichkeit hätte, schnell in die Details von Transaktionen und Bilanzpositionen einzudringen, um einen Einblick in seine Steuerposition für jede Steuerhoheit zu erhalten."

Eine einheitliche Sichtweise ist entscheidend. Wenn ein Unternehmen Steuer- und Verrechnungspreissoftware gemeinsam implementiert, entstehen Synergien, die es dem Steuerteam ermöglichen, Unsicherheiten aus dem Prozess zu entfernen. Plötzlich ist es möglich, die Steuerberechnung und die Steuerberichterstattung zu automatisieren. Lösungen für Steuern und Verrechnungspreise bieten eine klare Orientierungshilfe für steuerbezogene Entscheidungen.

Die beste Steuer- und Verrechnungspreissoftware extrahiert Daten aus verschiedenen Quellen, fasst sie zusammen und standardisiert sie für alle Konzerneinheiten. Dies spart wertvolle Zeit und Ressourcen, denn es entfällt die Notwendigkeit, Daten manuell zu verwalten, Informationen aus mehreren Unternehmen in Tabellenkalkulationen zu konsolidieren oder statische Informationen regelmäßig mit neuen Daten zu aktualisieren.

Wenn das Steuerteam über eine einzige Quelle der Wahrheit für Steuer- und Transferberichterstattungsentscheidungen verfügt, kann das Team die Steuerdaten effektiver bewerten, wenn sich Änderungen ergeben. Sie können den leitenden Angestellten dabei helfen, vorauszusehen, wo es Probleme im Zusammenhang mit den gezahlten Steuern geben könnte. "Dieses Bewusstsein kann helfen, steuerbezogene Entscheidungen zu treffen und ein Unternehmen darauf vorzubereiten, auf etwaige Herausforderungen zu reagieren", fügt Ventana hinzu.

Leider verwenden die meisten multinationalen Unternehmen (MNU) immer noch Tabellenkalkulationen für die Verwaltung von Verrechnungspreisen, obwohl es spezielle Software gibt, die für die proaktive Überwachung und kontinuierliche Verwaltung von Verrechnungspreisstrategien im gesamten Unternehmen entwickelt wurde. Wenn Verrechnungspreis-Teams durch zeitaufwändige, fehleranfällige, manuelle Prozesse derart eingeschränkt sind, neigen sie dazu, die Preise nur periodisch, vielleicht sogar nur einmal im Jahr, zu überprüfen. Mit Verrechnungspreissoftware können Teams schneller und genauer Verrechnungspreisdaten liefern und mithilfe von Szenarienplanung Abweichungen zwischen prognostizierten und tatsächlichen Steuerverbindlichkeiten erkennen.

Der Übergang zu digitalisierten Steuern und Verrechnungspreisen

Diese Kosten sollten jedoch abgewogen werden gegen die Ressourcen, die für die manuelle Verwaltung dieser Prozesse erforderlich sind, gegen den Wert der Erkenntnisse, die die Software liefern kann, gegen die höhere Genauigkeit der Steuerberichterstattung und gegen die Vorteile, die sich aus der Vermeidung von Kontrollen und Reputationsrisiken ergeben.

Unternehmen, die sich für die Implementierung einer Software entscheiden, sollten darauf vorbereitet sein, die technischen Merkmale zu vergleichen und ihre aktuellen Bedürfnisse mit den Möglichkeiten der Systeme verschiedener Anbieter abzugleichen.

Erkundigen Sie sich, wie der typische Implementierungsprozess aussieht und welche Art und welches Ausmaß an Unterstützung und Schulung angeboten wird. Erkundigen Sie sich, welche Datenquellen mit dem Produkt verbunden werden können und wie es mit Daten aus separaten ERP-Systemen umgeht. Erkundigen Sie sich, ob auf die Daten in Echtzeit zugegriffen werden kann oder ob manuelle Importe und Aktualisierungen erforderlich sein werden.

Die beste Steuer- und Verrechnungspreissoftware unterstützt vollständig belastete Gewinn- und Verlustrechnungen (GuV), die nicht nur nach Gerichtsbarkeit, Zeit und Unternehmen, sondern sogar nach Geschäftszweigen aufgeschlüsselt sind, wobei es keine Beschränkungen für die Art oder das Volumen der Daten gibt, die integriert werden können. Die integrierte Workflow-Verwaltung ist eine weitere wertvolle Funktion. Erkundigen Sie sich, ob es enthalten ist und wie es die spezifischen Anforderungen Ihres Teams unterstützen kann.

Wenn Sie darüber nachdenken, Ihre Steuer- und Verrechnungspreisprozesse zu digitalisieren, sollten Sie einen Blick auf die Angebote von insightsoftwarewerfen. Longview Tax und Longview Transfer Pricing sind zwei integrierte Produkte, die viele der manuellen Aufgaben im Zusammenhang mit den laufenden betrieblichen Aktivitäten automatisieren. Durch die Verringerung des Aufwands für die manuelle Konsolidierung, Berichterstattung und laufende Nachverfolgung können Steuer- und Verrechnungspreisexperten mehr Zeit für wertvolle analytische Tätigkeiten aufwenden und so ihre Stellung als strategische Geschäftspartner innerhalb des Unternehmens stärken. Wenn Sie mehr erfahren möchten, kontaktieren Sie uns noch heute für eine kostenlose Demo.